退休需要多少錢？三層年金與退休金缺口怎麼補（2026 完整試算）

「我退休到底需要多少錢？」這是理財諮詢裡被問最多、卻最少人算得清楚的問題。多數人要嘛憑感覺說「大概一千萬吧」，要嘛被聳動的新聞嚇到「沒三千萬別想退休」。兩種都不對——前者沒有方法，後者沒有脈絡。

正確的做法是把問題拆成三步：第一，算出你退休後要花多少（所需資產）；第二，算出三層年金能幫你補多少（既有保障）；第三，兩者相減得到缺口，再用時間和複利把缺口補起來。 這篇文章會帶你用 115 年度（2026）的官方數字，把這三步從頭到尾跑一遍，跑出具體的 NT$ 金額，讓你看完就能算自己的數。

我們先講清楚一件事：這不是要嚇你，而是要給你一張可執行的地圖。 退休準備最大的風險從來不是「需要很多錢」，而是「不知道需要多少、所以乾脆不開始」。算出數字，反而會讓你鬆一口氣——因為你會發現，只要夠早開始，每月要存的金額可能比想像中小得多。

一、第一步：退休到底需要多少錢？用「年支出 × 25」估所需資產

退休規劃的起點不是「我有多少」，而是「我要花多少」。因為退休後你沒有薪水，靠的是「資產提領」過日子——資產要夠大，才能在不耗盡本金的前提下，每年提領出足夠的生活費。

那「夠大」是多大？最廣為使用的估算法叫做 4% 法則：如果你每年從退休資產中只提領約 4%（並隨通膨微調），在多數歷史情境下，這筆錢可以支撐約 30 年。把它反過來用，就得到所需資產的公式：

所需退休資產 ＝ 退休後年支出 ÷ 4% ＝ 退休後年支出 × 25

而「退休後年支出 ＝ 退休後每月支出 × 12」

舉幾個具體的數字你就有感覺了。假設你估計退休後（以今天的物價想像）每月生活費：

看到這裡先別慌。表格裡的「所需資產」是你退休生活的總提款機規模，而不是「你必須一塊一塊自己存出來的金額」。這就是接下來最關鍵的觀念：這筆總資產裡，有很大一部分是由勞保年金、勞退月退『以年金的形式』替你支付的。 你真正要自己準備的，是扣掉這兩層之後的「缺口」。

想算自己幾歲能達到這個資產目標？用「FIRE 財務自由試算器」輸入月支出與報酬假設，反推所需資產與達標年限 →用 4% 法則估算財務自由所需資產與缺口。

二、台灣退休保障的「三層」架構：先搞懂你已經有什麼

在算缺口之前，你得先知道自己「已經有哪些保障」。台灣的退休保障是一個三層結構，每一層的來源、性質、由誰出錢都不同。搞懂這張圖，你才知道哪些是「政府／雇主幫你出的」、哪些是「你必須自己補的」。

這張架構圖有三個重點，務必記牢：

• 第一層（社會保險）是「基礎保障」，不是「全部」。 勞保老年年金的設計目標本來就只是「基本生活」，所得替代率約落在五成以下，不可能讓你維持退休前的生活水準。
• 第二層（勞退）是「你的錢」，看得到也跟得走。 很多人誤以為勞退跟勞保是同一筆，其實勞退是雇主每月提繳到你個人專戶的錢，屬於你、可攜帶、不受換工作影響。
• 第三層（個人投資）是「唯一你能主動放大」的一層。 前兩層的金額大致由法規與你的薪資決定，能調整的空間有限；唯有第三層，你存多少、多早開始、報酬多少，完全操之在己——而這也是缺口能不能補起來的勝負手。

三、第一層試算：勞保老年年金能領多少？

先算第一層。勞保老年年金的金額用兩條公式「擇優」計算，系統會自動幫你選對你有利的那一式：

第一式（A式）＝平均月投保薪資 × 保險年資 × 0.775% ＋ 3,000 元

第二式（B式）＝平均月投保薪資 × 保險年資 × 1.55%

其中「平均月投保薪資」按你加保期間最高 60 個月的月投保薪資平均計算；目前勞保月投保薪資的上限為 45,800 元，薪資再高，超過上限的部分也不會被算進去。請領年齡為法定的退休年齡（現制為 65 歲，並可展延或減額提前請領）。

我們用一個典型的例子來跑：阿明，投保薪資長期在上限 45,800 元，保險年資 30 年。

• A式：45,800 × 30 × 0.775% ＋ 3,000 ＝ 10,649 ＋ 3,000 ＝ 每月 13,649 元
• B式：45,800 × 30 × 1.55% ＝ 每月 21,297 元

擇優取較高的 B式，阿明每月可領約 NT$21,297 的勞保老年年金。

注意兩件事：第一，投保薪資有上限（45,800），所以即使你月薪十幾萬，勞保年金的計算基礎也被卡在這個天花板，這正是高薪者勞保所得替代率特別低的原因。第二，年資越長、領得越多——同一份投保薪資，年資 35 年的 B式會是 45,800 × 35 × 1.55% ≈ 24,847 元，比 30 年多了三千多。延後退休、拉長年資，是放大第一層的少數可行手段。

至於沒有勞保、或勞保中斷期間納保的國民年金，其老年年金同樣是兩式擇優：A式＝月投保金額 × 年資 × 0.65% ＋ 加計額（115 年起加計 4,049 元）；B式＝月投保金額 × 年資 × 1.3%。115 年起月投保金額為 21,103 元，請領年齡 65 歲。國民年金的金額通常比勞保更低，定位是「沒有職業保險者的最低保障」。

不確定自己國民年金能領多少？用「國民年金試算工具」輸入年資，立刻算出 A式／B式擇優後的月領金額 →輸入保險年資，A、B 兩式擇優估算 65 歲後每月可領的國民年金與每月保費。

四、第二層試算：勞退新制專戶能累積多少？

第二層是勞退新制。依《勞工退休金條例》第 14 條，雇主每月必須提繳你工資的至少 6% 到你的個人退休金專戶；此外，你自己可以再自願提繳最高 6%。這筆錢在專戶裡累積、投資，並有「保證收益不低於銀行定存」的機制，退休（年滿 60 歲）後可選擇月領或一次領。

勞退專戶最終能累積多少，取決於四個變數：你的月提繳工資、提繳率（雇主 6%＋自提 0～6%）、提繳年數、以及專戶的投資報酬率。我們跑一個例子：小芳，月提繳工資 45,000 元，雇主提繳 6%、自己不自提，提繳 30 年，假設年化報酬 3%。

• 每月提繳金額 ＝ 45,000 × 6% ＝ 2,700 元
• 30 年（360 個月）每月投入 2,700 元，年化 3% 複利累積，專戶約可累積 NT$157 萬

如果小芳多自提 6%（合計提繳率 12%、每月 5,400 元），其他條件不變，30 年後專戶約可累積 NT$315 萬——整整翻倍。這還沒算進自提部分「不計入當年所得課稅」的節稅效益。

想試算不同提繳率、不同報酬下勞退專戶能滾多大？用「複利計算機」輸入月投入金額與年限，看複利如何放大專戶 →輸入本金、年報酬率與年期，看複利如何滾大資產。

五、把年金換成資產：前兩層幫你補了多少「資產」？

現在我們有了前兩層的月領金額，要怎麼跟第一步算出的「所需資產」相減？關鍵動作是：把年金的「月領」換算成等值的「資產」。

換算邏輯很直觀：既然 4% 法則告訴我們「資產 × 4% ＝ 年提領」，那麼反過來，一筆穩定的年金「年領金額 ÷ 4%」就等於它「替代了多少資產」。也就是說——每月多領 1 萬元的終身年金，大約等於替你省下了 1 萬 × 12 ÷ 4% ＝ 300 萬的資產。

我們把第三、四節的阿明（這裡假設阿明就是同一人，下稱「主角」）數字代進去：

• 勞保老年年金：每月 21,297 元 → 年領 255,564 元 → 等值資產 255,564 ÷ 4% ≈ 639 萬
• 勞退月退（以累積 157 萬、退休後續領推估，這裡簡化為「相當於 157 萬資產」）→ 約 157 萬

前兩層合計替代的資產 ≈ 639 萬（勞保）＋ 157 萬（勞退）≈ 約 796 萬

六、第三步：算出你的退休金缺口

三步走到這裡，缺口就呼之欲出了。公式是：

退休金缺口 ＝ 所需退休資產 −前兩層替代的資產

我們用「主角」的數字總結（目標：退休後月花 4 萬）：

結論：這位月花 4 萬、勞保滿 30 年、勞退只靠雇主提繳的主角，退休缺口約 404 萬。 這個數字比一開始看到「需要 1,200 萬」時的恐慌小得多——因為前兩層的社會保險與雇主提繳，已經默默替他扛了三分之二。

但請注意這個缺口對不同人差很多：

• 如果主角有自提勞退 6%：勞退專戶從 157 萬變約 315 萬，缺口縮小到約 246 萬。
• 如果主角投保薪資長期偏低（非上限）：勞保年金變少、替代資產下降，缺口會放大。
• 如果主角想要的退休生活是月花 6 萬：所需資產跳到 1,800 萬，缺口擴大到約 1,004 萬。

七、所得替代率：用另一個角度檢查你的退休準備

除了「缺口」這個絕對金額的視角，還有一個更國際通用的相對指標——所得替代率：

所得替代率 ＝ 退休後每月可支配金額 ÷ 退休前每月薪資

這個比率回答的是：「退休後，我的收入相當於退休前的幾成？」國際間（如 OECD）常以 60%～70% 作為「能大致維持退休前生活水準」的參考目標。低於這個區間，退休後就得有感地縮減開銷。

我們用主角來檢查（假設退休前月薪 5 萬）：

• 勞保年金月領 21,297 ＋ 勞退月退（粗估月領約 7,000，若雇主 6%、30 年）≈ 每月 28,297 元
• 所得替代率 ≈ 28,297 ÷ 50,000 ≈ 57%

也就是說，光靠前兩層，主角的所得替代率約 57%，距離 70% 的舒適目標還差約 13 個百分點。這 13% 換算成月金額是 50,000 × 13% ＝ 6,500 元，再換算成資產就是 6,500 × 12 ÷ 4% ≈ 195 萬——這跟第六節用支出目標算出的缺口，是同一件事的兩種算法，互相驗證。 不論你習慣用「絕對金額缺口」還是「相對替代率」，結論都指向第三層：你得自己補一段。

八、通膨：那個會偷偷搬走你退休金的小偷

到目前為止，我們的算例都用「今天的物價」在估月支出。但退休是 20、30 年後的事，這中間最容易被忽略、卻最致命的變數，就是通膨。

通膨的可怕在於它是「複利的反向操作」。假設長期年通膨 2%，今天的 100 萬購買力，未來會被稀釋成：

這對退休規劃有兩個直接後果：

1. 估「退休後月支出」時，要用「退休那一年的物價」，而不是今天的物價。 你今天覺得月花 4 萬夠用，但 25 年後同樣的生活水準，可能要月花 6.5 萬以上（年通膨 2% 複利 25 年）。所需資產也要跟著放大。
2. 退休後的資產不能全部躺在現金或低利定存。 否則本金的購買力會被通膨一年年吃掉。退休後仍需保留一部分能對抗通膨的資產（如股票型資產），這也是 4% 法則假設「持有股債組合」而非純現金的原因。

九、用複利補缺口：每月該存多少？（含定期定額試算）

缺口算出來了，最後一步是最實際的問題：這個缺口，我每月該存多少、存多久才補得起來？ 答案的核心是兩個字——複利。

複利的魔力在於「時間」而非「金額」。同樣要補 600 萬缺口，假設年化報酬 5%，越早開始，每月要存的金額越少：

看懂這張表，你就懂了退休準備最重要的一句話：晚 20 年開始，每月負擔變成 4 倍以上，而且你還得自己掏更多本金（因為複利替你工作的時間變短了）。30 歲開始的人，600 萬裡有將近 380 萬是「投資報酬」替他賺的；50 歲才開始的人，幾乎得自己存滿全額。

定期定額之所以是補缺口的主力工具，有三個原因：一是強迫紀律，每月自動扣款，省去「這個月要不要投」的猶豫；二是平均成本，市場高低點都買，攤平進場成本、降低擇時壓力；三是複利長跑，把時間拉到 20、30 年，複利的雪球才滾得起來。這也是為什麼第三層的補洞，幾乎都以「每月定額投入指數型資產、長期持有」為核心策略。

輸入你的缺口金額、預計年限與報酬假設，用「複利計算機」算出每月該定期定額多少 →輸入本金、年報酬率與年期，看複利如何滾大資產。

十、4% 法則在台灣適用嗎？三個必須調整的地方

整篇文章的估算骨架都建立在 4% 法則上，所以我們有義務誠實討論它的限制。4% 法則源自 1998 年美國的 Trinity Study，以 1925–1995 的美股、美債歷史回測，結論是「股債組合在 30 年退休期、每年提領 4%（隨通膨調整）有極高存活率」。拿到台灣用，至少要注意三點：

1. 退休期可能超過 30 年。 台灣人平均餘命長，若你 60 歲退休、活到 90 歲以上，退休期就超過原研究假設的 30 年。退休期越長，安全提領率要往下調——許多保守的研究者會把長壽情境的提領率下修到 3%～3.5%。用 3.5% 反推，所需資產就要從「年支出 × 25」變成「年支出 × 28.6」，缺口也會跟著放大。
2. 它假設「持有股債組合」，不是「全現金或全定存」。 4% 提領率能成立，是因為退休後資產持續投資、有成長動能去對抗通膨與提領。如果你退休後把錢全部放定存，以台灣的定存利率，根本撐不到 4% 的實質提領率。
3. 它是「規劃概估」，不是「終身保證」。 連原作者都強調，提領率「是規劃問題、不是契約」，實際提領要隨市場與健康狀況動態調整——市場大跌的年份少領一點、行情好的年份可以彈性多領。

十一、不同年齡層的退休準備行動指南

同樣一份缺口，30 歲和 50 歲的人，策略重點完全不同。以下是分齡的行動方向：

十二、退休準備速查表：把本文關鍵公式與數字收好

十三、退休準備行動清單：今天就能做的 8 件事

把這篇的觀念變成行動，照這份清單跑一遍：

• 誠實估算「退休後每月想花多少」（用未來物價，別只用今天的數字）。
• 用「年支出 × 25」算出你的所需退休資產目標。
• 到勞保局查詢／試算你的勞保老年年金預估月領（A式／B式擇優）。
• 查你的勞退個人專戶目前累積金額與雇主提繳紀錄。
• 還沒設定勞退自提 6% 的話，評估是否開啟（節稅＋強迫儲蓄）。
• 把前兩層的月領換算成資產（月領 × 12 ÷ 4%），算出你的缺口。
• 用複利／定期定額試算，算出補缺口每月該投入多少、現在就開始。
• 每年重算一次：薪資、年資、資產都會變，缺口要動態更新。

退休需要多少錢，從來不是一個嚇人的天文數字，而是一道可以拆解、可以計算、可以逐步補齊的算式。你已經有勞保、勞退兩層基礎，真正要做的，是誠實面對缺口、趁早用複利把它補起來。算出你的數字，今天就是補洞的第一天——時間，永遠是退休準備裡最便宜、也最不可逆的那個變數。延伸閱讀，可參考本站對國民年金制度的拆解（/guide/national-pension-explained/）、提早退休的 FIRE 運動完整指南（/guide/fire-movement/），以及退休金請領時最常見的抉擇：一次領還是月領（/guide/lump-sum-vs-monthly-pension/）。